黄冈师范学院2018年度部门决算公开信息
ʱ䣺 2019-09-07

  学校地处楚头吴尾、通江达海、与省会武汉作为同城化的人文重镇与全国宜居城市——湖北省黄冈市,是拥有

  学校前身是创建于1905年的“黄州府师范学堂”,历经“省立黄冈乡村师范学校”、“湖北省立黄冈师范学校”、“黄冈师范高等专科学校”等变迁;1999年3月,经教育部批准,学校升格为本科层次的“黄冈师范学院”;2011年10月,国务院学位委员会批准学校独立开展教育硕士专业学位研究生教育;2014年1月鄂东职业技术学院整体并入。

  学校占地面积1636.15亩,建筑面积61.26万平方米,由南区、北区和银盘山三个校区组成。是一所学科门类和专业设置均较齐全的省属多科性普通全日制本科高校,涉及理、工、农、经、文、法、教、管、艺等九大学科门类,面向全国27个省市招生,具有硕士研究生、本科、专科三种办学层次。

  学校的主要职责是:全面贯彻党和国家的教育方针,以教育教学、科学研究、社会服务、文化传承创新为基本职能,实施普通本科教育,发展研究生教育,开展继续教育和国际教育,拓展留学生教育。学校坚持“文化引领、内涵提升、特色发展、改革转型、服务社会、依法依规”的发展思路,助推黄冈“双强双兴”战略,助推“大别山革命老区振兴发展规划”实施进程,努力把学校建成特色鲜明的高水平综合性应用型大学。

  学校设置机构46个,其中26个机关单位及直属附属单位、20个教学学院,具体情况一览表如下:

  截止2018年12月31日,学校在职教职工1175人,离退休人员479(其中离休4人、退休475人)人,长聘人员224人,遗属赡养人员20人。

  2018年末在校学生20373人(其中本科生16577人、专科生3649人、研究生115人、留学生32人)。

  根据部门决算编制要求,学校全部收支纳入部门决算范畴。学校收入包括财政拨款收入、事业收入、附属单位上缴收入、其他收入、年初结转和结余。支出包括高等教育支出、科学技术支出、社会保障支出。

  当年省财政拨款补助收入22713.53万元,预算完成率109.92%。(主要是预算变动追加财政拨款补助收入2049.53万元)

  当年事业收入14656.87万元(不含预算安排中上年非税结转2000万元),预算完成率87.8%。其中学费、住宿费、考试考务费等财政专户管理收入13964.92万元,预算完成率86.78%。科研事业收入和国培收入691.95万元,预算完成率115.32%。

  当年附属单位上缴收入77.33万元,预算完成率26.44%。主要是后勤产业集团改革暂未完成,上缴收入仍按照2017年管理模式上缴。

  当年其他收入357.13万元,预算完成率147.3%。主要是学校当年举办第22届大学生羽毛球锦标赛,收取报名费、食宿费等88.98万元。

  相比2017年度决算收入增加1818.89万元,主要是2018年决算省财政拨款补助收入较上年增加1626.18万元,增加的主要原因是2018年预算变动追加财政拨款补助收入2049.53万元;科研事业收入和国培收入增加189.31万元。

  学校支出预算数45862.67万元,决算支出42582.53万元,预算执行率92.85%。

  支出按功能分类为工资福利支出24666.78万元,商品服务支出9474.05万元,对个人和家庭补助支出3163.02万元,其他资本性支出5278.68万元。

  相比2017年度决算支出减少2801.79万元,其中:基本支出较上年减少262.89万元,项目支出较上年减少2538.9万元。按支出功能分类:工资福利支出较上年增加4004.63万元,增加的原因主要是2018年根据财政支出经济分类科目要求,将住房公积金支出从原来的对个人和家庭补助支出核算调到工资福利支出核算,增加支出1718.44万元;其次是本年度学校加大高层次人才引进力度,发放博士安家费及住房补贴等支出增加1073.27万元;再次是学校正常调资增资,提高了社会保障医疗保险缴费标准。商品服务支出较上年减少1008.05万。对个人家庭补助支出较上年减少3418.76万,主要是2018年根据财政支出经济分类科目要求,将住房公积金支出从原来的对个人和家庭补助支出核算调到工资福利支出核算,减少支出1718.44万元;其次是当年预算减少退休人员工资支出,待转入社保统一结算。其他资本性支出减少2346.56万元,主要是体育运动中心等大型基建项目已完工待审计,本年度减少了基建项目支出。债务利息支出(2003年日元贷款)本年根据预算安排调至商品服务支出核算,减少33.05万元。

  2018年学校无政府性基金预算收支数据,“政府性基金预算收支决算表”空表已在附件“黄冈师范学院2018年度部门决算信息公开表”中第8表中列出;二是无专项转移支付分市县情况,“专项转移支付分市县情况表”空表已在附件“黄冈师范学院2018年度部门决算信息公开表”中第9表中列出;三是无财政专项支出决算表,“财政专项支出决算表”空表已在附件“黄冈师范学院2018年度部门决算信息公开表”中第10表中列出。

  2018年决算由于财政核算口径发生变化,学费、住宿费、考试考务费不再纳入财政拨款收入,而是纳财政专户管理收入。本年度“三公经费”根据预算安排,全部由财政专户管理收入资金支出,一般公共财政拨款“三公经费”支出0万元。以下说明均是财政专户管理资金支出的“三公经费”明细。

  2018年学校“三公经费”支出总计126.84万元,占基本支出0.36%,较上年减少56.70万元,较本年预算减少95.01万元。

  因公出国(境)费用22.56万,年初预算数60万,比预算减少37.44万,比上年决算数减少45.97万。主要原因本年度进一步规范了经济分类核算科目,严格控制因公出国境团组数。2018年按报批程序申报因公出国境团组累计3个,累计人数9人,其中本单位安排团组3个,参加其他单位组织团组0个,产生的费用系5月赴台湾苗栗联合大学、淡江大学进行学术访问和交流;9月赴白俄罗斯、哈萨克斯坦实施“一路一带”打造“留学湖北”品牌教育展活动;12月赴斯里兰卡萨伯勒格穆沃大学共建孔子课堂进行校际交流访问活动的费用开支。

  公务用车运行维护费77.81万,年初预算数101.85万,比预算减少24.04万,比上年决算数减少5.47万,主要原因是:一方面进一步规范了经济分类核算科目,将所有公务用车费用统一归集客观反映。另一方面学校加强对公务用车运行的管理,对公务用车燃油费、维修保养费、保险费等严格执行了非新增资产政府采购,费用有所减少。学校2018年9月经过公车改革,年底公务用车有6辆,本年未新增购置公务用车。

  公务接待费26.47万,其中进餐费21.65万,住宿费4.82万。年初预算数60万,比预算减少33.53万,比上年决算数减少5.26万,主要原因是学校严格执行中央八项规定和省委六条意见,减少此类费用开支。本年国内公务接待425批次、接待人数2738人

  从预决算、上下年对比分析,本年“三公经费”均较年初预算数、较上年决算数有不同程度控制减少。

  根据省财政厅关于压缩一般性支出的要求,对比以前年度预算执行情况,学校控制日常公用经费支出。

  2018年一般公共预算财政拨款基本支出17899.00万,其中日常公用经费249.61万元,占比1.39%,较预算减少416.39万元,较上年减少7742.37万元。主要包括:办公费0万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费0万元、邮电费0万元、取暖费0万元、物业管理费149.61万元、差旅费0万元、六和彩挂牌。因公出国(境)费用0万元、维修(护)费0万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务招待费0万元、专用材料费0万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费100万元、福利费0万元、公务用车运行维修费0万元、其他交通费用0万元、其他商品和服务支出0万元、其他资本性支出0万元。

  减少的主要原因是2018年决算由于财政核算口径发生变化,学费、住宿费、考试考务费不再纳入财政拨款收入,而是纳入财政专户管理收入。根据预算安排,本年度机关运行经费支出主要是由财政专户管理资金支出,使用一般公共预算财政拨款基本支出只有249.61万元。

  2018年度政府采购支出总额7830.93万元,其中:货物类政府采购支出6571.61万元、工程类政府采购支出900万元、服务类政府采购支出359.32万元。授予中小企业合同金额7694.42万元,占政府采购支出总额的98.26%,其中:授予小微企业合同金额136.51万元,占政府采购支出总额的1.74%。

  学校现有车辆18辆,其中,一般公务用车10辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车2辆、应急保障用车2辆、其他用车3辆,其他用车主要是安保巡防车辆、环卫运输车辆。

  本年新购电动消防特种专业用车1辆,价值7.5万元,主要用于校园综合治理及消防安全用。

  单位价值50万元以上通用设备14台(套),资产金额1072.2万元,无单价100万元以上专用设备。

  根据预算绩效管理要求,学校对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,召集校内绩效评价专家,对2018年度18个项目实施绩效评价,涉及资金6935.39万元,占一般公共预算项目支出总额的82.47%。

  按照《省财政厅关于做好2018年度省直部门预算绩效管理工作考核的通知》(鄂财函〔2019〕198号)有关要求,学校积极开展整体支出绩效评价工作,依据《部门整体支出绩效评价指标》综合自评,我校在人才培养、科学研究、学科建设、师资队伍建设、文化传承和服务地方社会经济、办学条件等六个方面都取得了较好成绩,部门整体支出绩效自评等级为“ 优 ”,自评结果按要求上报省财政厅,同时在学校财务处网站上予以公开。

  按照省财政厅绩效评价的有关文件要求,学校通过对项目的预算执行情况、经费使用情况、绩效目标完成情况、项目实施与管理情况、项目效益情况等方面进行逐一评议,包含专户管理资金项目有18个,其中有8个项目得分高于90分,评价结果获得优等。通知全部纳入绩效评价管评价结果为中、差的项目所属单位,根据文件规定和专家意见拟定整改方案,采取整改措施进行整改,要求整改工作在30日内完成。整改结束后15日内将整改工作总结提交归档。自评结果在学校财务处网站上予以公示。

  2018年支持地方高校改革发展资金950万元,预算执行558.48万元,结转资金391.52万元。2017年支持地方高校改革发展资金600万元,预算执行165.09万元,结转资金434.91万元。主要原因是该指标项目用于政府采购新增资产的其他资本性支出,由于中央财政专项资金采购的两批进口设备,因中美贸易摩擦未能在合同规定的时间内到货,无法支付货款,导致无法形成支出,需要结转2019年继续使用。

  2018年中央引导地方科技发展专项资金45万元,预算执行6.87万元,结转资金38.13万元,主要是原因是分配指标较迟,国库指标挂网较晚,未能执行完,需要结转2019年继续使用。

  2018年高校基本建设专项—体育运动中心工程项目1100万元(专户管理资金),预算执行276.86万元,主要原因是个别基本建设项目因施工质量纠纷,未能在规定的时间内完成结算审计并支付结算款项,根据实际情况,本年申请专户指标276.86万元,实际支付276.86万元,导致该指标未执行完。

  绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提,是加强资金绩效管理,提高资金管理水平和使用效益的重要手段。为此,学校高度重视绩效评价管理工作,2018年颁发了《黄冈师范学院预算效管理办法》,根据省财政厅文件要求,重视绩效评价结果的应用,将预算绩效与校内中层单位及其领导班子的年度工作目标考核相结合、与中层单位领导人员职务任免相结合、与校内部门预算分配方案结合。充分发挥绩效评价的以评促管效能,逐步建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的综合评价机制,努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

  1.将绩效评价结果作为下年度编制预算和安排财政资金的重要依据,为预算编制提供参考。建立项目资金跟踪问效机制,做到“花钱必问效、无效必问责”,根据预算执行情况和绩效评价结果,动态调减项目设置及其预算额度,涉及校内预算项目20多个,提高了资金使用效益,建立起专项资金保留、整合、调整和退出机制。

  2.对绩效评价结果中发现的问题,督促落实整改措施,及时督促相关部门及时调整和优化以后年度预算支出的方向和结构,合理配置资源。2018年,学校预算支出进度不均衡,大量资金集中在11、12月支出,公用经费中资本性支出由于政府采购流程长,执行程序较为复杂,导致少数预算项目执行率不高。2019年,学校增强预算计划性和执行刚性,加强预算执行监督,协调督促部门有计划按进度科学执行预算,推进预算按照合理进度执行,确保预算执行绩效。

  3.建立绩效实施过程评价机制,加强绩效实施中期管理,对预算执行较慢或执行出现偏差的项目和单位,及时约谈单位负责人,或下达整改通知,要求整改。对绩效评价中发现的违规问题进行严肃处理,严肃财经纪律,确保财政资金合法、有效使用。

  4.绩效信息公开情况,按照省财政信息公开具体要求,学校积极建立财务信息公开制度,按照规定程序在学校公共网站上公开绩效评价相关信息。中层单位和财政预算项目资金,每年底在单位内部公开。学校整体绩效评价信息,年定期在校内公开,接受校内外监督。

  1.财政补助收入,是指高等学校从同级财政部门取得的各类财政拨款。包括:财政教育拨款,财政科研拨款,财政其他拨款。

  2.事业收入,是指高等学校开展教学、科研及其辅助活动取得的收入。包括教育事业收入,科研事业收入。

  3.附属单位上缴收入,是指高等学校附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

  4.其他收入,是指收入规定范围以外的各项收入,包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

  5.基本支出,是指高等学校为了保障其正常运转、完成教学科研和其他日常工作任务而发生的支出,包括人员支出和公用支出。

  6.项目支出,是指高等学校为了完成特定工作任务和事业发展目标,在基本支出之外所发生的支出。

  7.人员经费支出,是指行政(事业)单位用于职工个人部分的支出,具体包搬基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保障费。

  8.公用经费支出,是指行政(事业)单位为完成工作任务用于设备设施的维持性费用支出,以及直接用于公务活动的支出,具体包括公务费、业务费、修缮费、设备购置费、其他费用等。

  9.结转和结余,是指高等学校年度收入与支出相抵后的余额。结转资金是指当年预算已执行但未完成,或者因故未执行,下一年度需要按原用途继续使用的资金。结余资金是指当年预算工作目标已完成,或者因故终止,当年剩余的资金。

  10.专用基金,是指高等学校按照规定提取或者设置的有专门用途的资金。专用基金包括:职工福利基金,学生奖助基金,其他基金。

  11.“三公经费”,是指因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租车用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  12.机关运行经费,是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。